MANUAL DE MOROSIDAD BANCARIA

La reputada editorial jurídica Cívitas (Aranzadi-Thomson Reuter) ha publicado la obra titulara “Manual de Morosidad Bancaria”, cuyo autor es Antonio Fernández Rivera.

Este trabajo recoge de forma sintética y novedosa los elementos básicos que debe conocer sobre la materia cualquier bancario. Facilita nociones sobre teoría general de los contratos, origen de los impagos, la mecánica de la intermediación financiera y el sistema de dotaciones bancario, principios del análisis de riesgos, gestión del activo crediticio, instrumentos jurídicos para la defensa del derecho de crédito, herramientas de recobro pre-contenciosas, Derecho Concursal y otros aspectos relativos a las insolvencias punibles y la Ley de Protección de Datos.

Indice:

Prologo.

1.- El concepto de morosidad.

a.- Nociones sobre teoría general de los contratos.

            - La obligación y sus fuentes.

            - Elementos del contrato.

            - El cumplimiento de las obligaciones, el pago.

            - La imputación de pagos.

- El titular de la obligación, el pago por un tercero, el garante hipotecario y los avalistas.

- Los subrogados del cumplimiento.

b.- La lesión del derecho de crédito, el impago y la mora.

- Requisitos del estado de mora.

- Consecuencias.

- La usura.

- Extinción de la mora

c.- Tipología.

            - Mora del deudor y mora del acreedor.

            - Mora temprana y mora contable.

 2.- El negocio bancario.       

a.- La intermediación financiera

            - Un clima crítico.

            - La intermediación financiera

            - La función social de los intermediarios financieros.

            - Crítica a las entidades de crédito y réplica.

b.- La auténtica finalidad del Sistema Financiero Internacional.

- La crisis financiera y el rescate de entidades.

- La crítica acertada a las entidades Bancarias.

c.- Riesgos del negocio bancario.

- El acuerdo de capitales Basilea.

d.- Consecuencias de la morosidad en las entidades de crédito.
e.- Contabilidad bancaria, el sistema de dotaciones.

- Provisiones Específicas, Estadísticas y Genéricas...

- Clasificación de riesgos.

- Cálculo de dotaciones específicas y genéricas.

- Desdotaciones.

f.- Conclusión.

3.- El origen de la morosidad.
         - El elemento volitivo.
            - Causas Coyunturales y Estructurales.
           - Causas reales de fondo.

 4.- La concesión de operaciones de activo.

            - Principios de la concesión de activo.

- Fases en la concesión de operaciones de activo.

a.- Análisis de riesgo.

- El concepto de análisis de riesgos.

            - Tipología de clientes.

            - Análisis cualitativo y cuantitativo.

- La búsqueda de coherencia entre la finalidad, la capacidad de devolución, la solvencia, el tipo de operación, el importe, el plazo y la rentabilidad.

            a.1.- Análisis de Particulares Asalariados.

            a.2.- Análisis de Particulares Autónomos.

a.3.- Análisis de Empresas.

- Forma jurídica de las empresas.

- Fuentes de información.

a.3.a.- El Balance.

a.3.b.- La Cuenta de pérdidas y ganancias.

b.- Las refinanciaciones

- Concepto.

- El Principio de Ejecutabilidad.

            - Flexibilización de los criterios de riesgo.

- Tipos de refinanciaciones.

- Consideraciones en caso de concurso.

5.- Gestión del activo crediticio.

- Concesión del riesgo, seguimiento y gestión de impagados.

            - Gestión de tiempos.
a.- Los departamentos de Riesgo y Morosidad.

            a.1.- El Departamento de Riesgos.

            a.2.- El Departamento de Morosidad.
b.- Tipología de Morosos.
c.- Seguimiento de Riesgos.

            - Plan de trabajo.

d.- Gestión de Impagados.

            - Gestión de tiempos.

            - Estrategias.

            - El ratio de morosidad y su relatividad.

            d.1.- La dinámica de Cobro.

            - El vencimiento de operaciones

            - Reglas de cargo de las operaciones.

            - La imputación de pagos.

d.2.- La dinámica de Recobro.

- Aplicación informática de recobro.

- Análisis de cliente.

- Reclamación del impagado.

- Herramienta no contenciosas de recobro.

- Fases del contrato moroso.

d.3.- Alternativas al recobro contencioso.

- Refinanciación.

- Dación en pago.

- La Quita.

- Pacto de espera.

e.- La Gestión de Fallidos.

6.- Los instrumentos jurídicos para la defensa del derecho de crédito.

a.- Análisis de Economía del Derecho.

            - Orden de los embargos y eficacia.

b.- Procesos Judiciales Civiles.

            - Procesos declarativos y ejecutivos.

b.1.- Preparación de los procedimientos.

b.2.- El Proceso Ejecutivo.

- La demanda y órgano jurisdiccional competente.

- Oposición a la demanda.

- Medidas de averiguación.

- Fase de apremio. Enajenación y administración forzosa.

- Particularidades de la ejecución de hipotecas

- Terminación y suspensión de las ejecuciones.

- Las costas procesales.

b.3.- El Proceso Monitorio.

b.4.- El Juicio Cambiario.

c.- Medidas conservativas del patrimonio del deudor.

            - Acción pauliana.

            - Acción subrogatoria.

d.- Resolución extrajudicial del procedimiento.

7.- Derecho Concursal.

         - El concepto de proceso concursal.

            - Legislación aplicable y reformas.

            - Solicitud de concurso.

            - La declaración de concurso y efectos.

            - La administración concursal.

            - Masa activa y pasiva del concurso.

            - Las fases de convenio y liquidación.

            - Calificación del concurso

8.- Otros aspectos jurídicos.

a.- Derecho penal.

La conveniencia o no de las acciones penales.

Estafas.

Las insolvencias punibles.

b.- Régimen de Responsabilidad de los Administradores sociales.
c.- La ley de Protección de datos.
d.- La Ley de lucha contra la morosidad.